أثر التحول الرقمي على معدل العائد على الأصول في البنوك التجارية المصرية

الهدف: استهدفت الدراسة اختبار أثر التحول الرقمي على معدل العائد على الأصول في البنوك التجارية المصرية.
المنهجية: قام الباحثان باختبار فروض البحث باستخدام عينة من البنوك التجارية في مصر التي بلغت سبعة بنوك من عينة البنوك محل الدراسة.
النتائج: خلصت نتائج الدراسة إلي أنه يوجد تأثير إيجابي معنوي لأبعاد التحول الرقمي (عدد ماكينات الصراف الآلي، عدد البطاقات المُصدرة، عدد مستخدمي المحافظ الإلكترونية، عدد نقاط البيع) كل على حده على معدل العائد على إجمالي الأصول، كما يوجد تأثير إيجابي معنوي للرافعة المالية على معدل العائد على إجمالي الأصول، حيث إن زيادة الرفع المالي (نسبة الديون إلى الأصول) ترتبط بتحسين العائد على الأصول. كذلك بينت النتائج أن مؤشرات التحول الرقمي جميعها بالإضافة إلى مؤشري حجم البنك والرفع المالي تفسر بنسبة (59.4%) تقريباً التغير في معدل العائد على إجمالي الأصول، بينما هناك (40.6%) من التغيرات في معدل العائد على الأصول يرجع إلى عوامل أخرى خارج النموذج. وأظهرت نتائج الدراسة أن أكثر المتغيرات تأثيراً على معدل العائد على إجمالي الأصول هو الرفع المالي، يليه حجم البنك، ثم عدد مستخدمي المحافظ الإلكترونية، يليه عدد ماكينات الصراف الآلي، ثم عدد البطاقات الإلكترونية المُصدرة، وأخيراً عدد نقاط البيع الالكترونية.
الأهمية: تساهم الدراسة في الأدبيات الإدارية من خلال التحقق من الآثار الإيجابية لتطبيق التحول الرقمي وكذلك العلاقة بين التحول الرقمي ومعدل العائد على الأصول، وبالتالي تكون النتائج محل اهتمام مديري البنوك المصرية.
Objective: The study aimed to test the impact of digital transformation on the return on assets (ROA) in Egyptian commercial banks.
Methodology: The researchers tested the hypotheses using a sample of seven commercial banks in Egypt that were part of the study.
Results: The study concluded that there is a significant positive impact of the dimensions of digital transformation (number of ATMs, number of issued cards, number of e-wallet users, number of point-of-sale terminals) individually on the return on total assets. Additionally, there is a significant positive effect of financial leverage on the return on total assets, as an increase in financial leverage (debt-to-assets ratio) is associated with an improvement in return on assets. The results also indicated that all digital transformation indicators, along with the indicators of bank size and financial leverage, explain approximately 59.4% of the variation in the return on total assets, while 40.6% of the changes in the return on assets are attributed to other factors outside the model. The study found that the most influential variable on the return on total assets is financial leverage, followed by bank size, then the number of e-wallet users, the number of ATMs, the number of issued electronic cards, and finally the number of electronic point-of-sale terminals.
Significance: The study contributes to the management literature by verifying the positive effects of implementing digital transformation as well as the relationship between digital transformation and return on assets. Consequently, the findings are of interest to managers of Egyptian banks.